Shouting。 追問(wèn)

2019-05-14 14:58

就是我1月份入賬了18年的成本發(fā)票，用的以前年度損益調(diào)整，但是我現(xiàn)在在匯算清繳的時(shí)候，不知道在哪個(gè)報(bào)表調(diào)整

Shouting。 追問(wèn)

2019-05-14 15:01

借：以前年度損益調(diào)整     
      貸：庫(kù)存現(xiàn)金
借：利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)
      貸：以前年度損益調(diào)整   我就是這樣做的老師

張艷老師 解答

2019-05-14 15:13

這個(gè)不用調(diào)整的，直接并入成本金額填寫(xiě)到相關(guān)明細(xì)表就是了。

Shouting。 追問(wèn)

2019-05-14 15:16

你好老師，你的意思是，我可以直接把這成本金額加入到18年年度財(cái)務(wù)報(bào)表的上嗎？比如財(cái)務(wù)報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是1萬(wàn)，我這里跨年是5千，那我在匯算清繳主表就直接填1萬(wàn)5千元嗎

張艷老師 解答

2019-05-14 16:01

上面的意思不是加入財(cái)務(wù)報(bào)表，而是直接填進(jìn)所得稅匯算清繳申報(bào)表。
比如財(cái)務(wù)報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是1萬(wàn)，我這里跨年是5千，那我在匯算清繳主表就直接填1萬(wàn)5千元嗎？-----這個(gè)表達(dá)是對(duì)的。