奔奔 追問

2019-05-14 14:32

營業(yè)外支出用設二級科目么

bamboo老師 解答

2019-05-14 14:33

營業(yè)外支出用設二級科目
營業(yè)外支出——罰款支出

奔奔 追問

2019-05-14 14:34

是個人代墊的款呢

bamboo老師 解答

2019-05-14 14:40

借：營業(yè)外支出——罰款支出
貸：其他應付款——個人

奔奔 追問

2019-05-14 15:50

老師，進項稅大于銷項稅，城建稅、教育費附加、地方教育費附加，就不用計提了

bamboo老師 解答

2019-05-14 15:52

進項稅大于銷項稅，城建稅、教育費附加、地方教育費附加，就不用計提 對的

奔奔 追問

2019-05-14 15:53

那其他小的稅呢  印花稅

bamboo老師 解答

2019-05-14 15:54

印花稅根據(jù)購銷合同計算繳納的

奔奔 追問

2019-05-14 16:14

印花稅要計提么

bamboo老師 解答

2019-05-14 16:17

印花稅不需要計提 繳納的時候直接入賬

奔奔 追問

2019-05-14 16:21

老師，我日常賬做了，工資保險都計提了，主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本都做了，進項大于銷項請問還有什么需要做的么

bamboo老師 解答

2019-05-14 16:22

進項大于銷項 進項留底 不需要做賬務處理 留底下期繼續(xù)抵扣
有沒有房租等費用要攤銷 或者本期發(fā)生的費用沒有收到發(fā)票之類的

奔奔 追問

2019-05-14 16:35

沒有房租要攤銷 費用就是罰款啊什么的，這個月沒有做

bamboo老師 解答

2019-05-14 16:36

那就不需要做別的了 結轉期間損益就好了