AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:46

要交，老板自己家交的物業費發票，讓做到公司了，我匯算清繳想把這部分調增

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:49

費用調減，稅費多交

maize老師 解答

2019-05-14 13:52

計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調整。
  補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:53

調的這部分物業費不做處理嗎

maize老師 解答

2019-05-14 13:53

交稅做賬，別的不做這個是稅會差異

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:53

我們是小企業會計準則

maize老師 解答

2019-05-14 13:54

借：利潤分配－未分配利潤貸：應交稅費－應交企業所得稅補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 14:16

謝謝老師

maize老師 解答

2019-05-14 16:08

滿意請給五星好評，謝謝