蘭桂齊芳 追問

2019-05-14 13:32

是過路費發票找不到了

吳少琴老師 解答

2019-05-14 13:45

沒有發票的話，就紅字沖減這個分錄

蘭桂齊芳 追問

2019-05-14 13:49

當時申報并抵扣了進項 這個月轉出

蘭桂齊芳 追問

2019-05-14 13:49

怎么做分錄？

吳少琴老師 解答

2019-05-14 13:52

原來是不是 借管理費用 應交稅費-增值稅-進項 貸庫存現金
現在 借以前年度損益調整 紅字  應交稅費-增值稅-進項 紅字 貸庫存現金 紅字

蘭桂齊芳 追問

2019-05-14 14:24

去年進項轉入未交增值稅沒有余額了

蘭桂齊芳 追問

2019-05-14 15:04

如果直接調整進項就變得會有余額了 這個怎么處理？

吳少琴老師 解答

2019-05-14 19:04

你紅字沖減 ，月末 借應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅