xue xue 追問

2019-05-14 10:27

但是，老師3月的暫估是按照16%的稅率估的，實際上收到的發票是13%的

答疑陳園老師 解答

2019-05-14 10:29

沒關系，把3月那筆分錄紅沖，重新做分錄。

xue xue 追問

2019-05-14 10:34

那老師3月份的暫估有結轉成本呢？

答疑陳園老師 解答

2019-05-14 10:37

一起沖掉，重新記成本。

xue xue 追問

2019-05-14 11:35

老師您好，那我按照3分暫估的結轉了成本，3月份的賬務申報了季度企業所得怎么處理呢

答疑陳園老師 解答

2019-05-14 11:36

不處理。這些所得稅都是預報的。4月把暫估的沖掉后重新記成本。全年的利潤是正確的就行。

xue xue 追問

2019-05-14 11:38

好的，謝謝老師

答疑陳園老師 解答

2019-05-14 11:42

不客氣，希望對你有幫助。