樸老師 解答

2019-05-14 15:44

公司有報(bào)廢的固定資產(chǎn)，你本月的正常的折舊是多少就可以填報(bào)是多少的。你這個(gè)月報(bào)廢的部分，你也要正常折舊，然后正常的填寫到表上。

樸老師 解答

2019-05-14 15:46

然后會(huì)計(jì)分錄是你要將報(bào)廢的這部分轉(zhuǎn)入企業(yè)的固定資產(chǎn)清理里面去。然后算出來的清理的金額轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出（如果不是報(bào)廢要轉(zhuǎn)入到資產(chǎn)處置損益里）

樸老師 解答

2019-05-14 15:49

500萬以下的固定資產(chǎn)折舊一次性抵扣，你要先去找稅務(wù)專管員填寫加速折舊申請(qǐng)表，稅管員給你填寫之后你就可以正常的填報(bào)了，稅管員不同意，你這邊自己填報(bào)要受處罰的。

樂樂 追問

2019-05-14 15:57

那去年12月報(bào)廢的固定資產(chǎn)沒計(jì)提折舊，直接報(bào)廢了，現(xiàn)在怎么辦？

樸老師 解答

2019-05-14 19:09

咋還直接報(bào)廢了呢？計(jì)入營業(yè)外支出，固定資產(chǎn)報(bào)廢要經(jīng)過稅局同意的

樂樂 追問

2019-05-15 09:07

盤點(diǎn)過后東西沒有了肯定作盤虧處理了，怎么還需要通過稅務(wù)局，你是哪邊的，我們這邊不需要通過稅務(wù)局的

樸老師 解答

2019-05-15 09:09

我們這邊需要稅局備案的，不能自己隨便做