心的喜悅 追問

2019-05-14 08:42

5月份要重新開過來的。

maize老師 解答

2019-05-14 08:46

對方作廢發票你這個需要退回去，不入賬

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:04

但是，我認證了，不用入賬嗎？

maize老師 解答

2019-05-14 09:10

那你沒抵扣，這個可以不用入賬

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:15

但是，我申報了，沒有關系吧！

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:17

1.首先收到貨物和發票并認證:
借:原材料或庫存商品
應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸：現金/銀行存款/應付賬款
2.對方作廢后,如果進貨退回去:
借:原材料或庫存商品(紅字)
貸：現金/銀行存款/應付賬款(紅字)
應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出
3.對方作廢后,如果進貨不退回去:
借:其他應收款
貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出
待對方開具正確的發票后并認證:
借:應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸:其他應收款

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:17

這是我在網上面查到的，不知這樣做賬行不行？

maize老師 解答

2019-05-14 09:23

你認證申報對方咋還可以作廢，那只能開紅字啊

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:28

對的，不好意思，我說錯了，是對方開紅字發票。

maize老師 解答

2019-05-14 09:29

3.對方作廢后,如果進貨不退回去:
借:其他應收款
貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出
待對方開具正確的發票后并認證:
借:應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸:其他應收款
這個不對，借:原材料或庫存商品(紅字)
貸：現金/銀行存款/應付賬款(紅字)
應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出都是根據這個做分錄，對方不是重新給你們開發票么，你重新按發票重新做一筆就可以

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:38

好的，謝謝！

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:21

那我認證的發票要不要退回給銷售方呢？

maize老師 解答

2019-05-14 11:23

紅字信息表是你開的么，不用退回去

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:26

是我開的

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:27

好的，對方的紅字發票也要給我做賬吧？

maize老師 解答

2019-05-14 11:38

對方的紅字發票也要給我做賬吧？是的

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:46

好的，謝謝！

maize老師 解答

2019-05-14 13:51

滿意請給五星好評，謝謝