? ? ? 追問

2019-05-13 15:25

那今年的應付職工薪酬就是全年貸方數稅收就是全年的借方數對吧

姜老師 解答

2019-05-13 15:27

對的，借方是今年的稅收金額，貸方是賬載金額。

? ? ? 追問

2019-05-13 15:31

但是賬上還有16853是上年的呢就這末再賬上掛著是嗎

姜老師 解答

2019-05-13 15:32

上年的應付職工薪酬是今年發放的嗎？還是去年已經發放？

? ? ? 追問

2019-05-13 15:49

那我賬上的上年末的應付職工薪酬貸方余額做什么分錄抵減了呀

姜老師 解答

2019-05-13 15:51

實際將計提的工資額發放出去，貸方金額就減少了。

? ? ? 追問

2019-05-13 16:24

能是就是在去年做匯算清繳時稅收金額10萬和實際發放9萬賬載金額10萬上年末還有1萬在貸方呢那今年我怎么做調整呢但是表上都顯示全部放了那一部分錢還在賬上掛著嗎？

姜老師 解答

2019-05-13 16:46

已經發放賬上就沒有了。現在應付賬款貸方余額就應該是應發未發的金額。

? ? ? 追問

2019-05-13 16:47

但是賬上還掛著呢怎么辦呀

? ? ? 追問

2019-05-13 17:27

就是上年匯算清繳表是顯示全部發放但賬上還有余額怎么辦呢

姜老師 解答

2019-05-13 17:52

發放出去就可以，賬上掛著說明你沒有發出去，和上年匯算沒有關系。