娟好＠靜秀 追問

2019-05-10 21:34

不是很明白，我公司是做瓷磚零售的生意，也是一般納稅人，廠是生產瓷磚的，我公司從廠進貨拿到發票是6%，老板想從公賬拿錢來用還款，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-05-10 21:35

你好，進貨應當是開具13%的發票才是啊 
還的什么款項？

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 07:02

我也納悶，為什么廠可以是6%，我公司也可以開6%給客戶。還貨款的，可以嗎

鄒老師 解答

2019-05-11 08:31

你好，需要 是提供現代服務的一般納稅人才可以開具6%的發票
銷售貨物應當按13%開具發票
還貨款不需要開具發票的

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 10:51

什么是現代服務？還有一個問題，以前年度這個科目是反映什么的？上月有余額，當月怎么做？

鄒老師 解答

2019-05-11 11:03

你好，現代服務的范圍就很寬了
比如鑒證咨詢服務，餐飲服務等 
以前年度損益調整是反應的對以前年度損益事項的調整
借；以前年度損益調整，貸；利潤分配——未分配利潤（或相反分錄）

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 11:36

以前年度損益期末有沒有余額的？
股東的工資入管理費用還是銷售費用？

鄒老師 解答

2019-05-11 11:41

你好，結轉之后是沒有余額的
股東是負責管理公司，還是在外面跑業務？

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 12:43

管理公司的，偶爾也出差，支票出款私人賬戶和公賬的賬戶都可以嗎？

鄒老師 解答

2019-05-11 14:20

你好，管理公司的股東工資計入管理費用核算
支票出款是什么意思？

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 19:33

就是開了支票給供應商，支票里所對應的銀行是公賬的還是老板私人賬戶？還有，我用系統軟件出的損益表，發現里面營業成本是沒有數的，是哪個步驟沒做嗎？

鄒老師 解答

2019-05-11 19:47

你好，支票對應的銀行是對公賬戶
只有營業成本沒有數據，其他的都有數據？

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 19:56

是的，營業收入，費用，利潤都有數據，就營業成本沒有，開出支票，還沒到出款日期，也沒出款，怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-05-11 19:57

你好，你賬面有做主營業務成本，其他業務成本分錄嗎？
開出支票，還沒到出款日期，也沒出款，這個是暫時不用做分錄的

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 20:04

沒做這些分錄嗎？主營業務成本這些不是自己結轉的嗎？要不然怎么做才可以呢？那支票如果出款了，怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-05-11 20:05

你好，如果沒有做主營業務成本，其他業務成本分錄，那利潤表的營業成本就沒有數據的 
那支票如果出款了，借；應付賬款，貸；銀行存款

娟好＠靜秀 追問

2019-05-11 20:11

可是我看了系統里的銷售單開了就有應收賬款分錄出來了，我再做集成就可以出憑證了，如果營業成本要我自己做分錄的話豈不是好多，一天開幾十張單，我以為系統會自動產生成本

鄒老師 解答

2019-05-11 20:12

你好，如果系統沒有結轉成本，那就需要你自己錄入結轉成本分錄才是的