銀火蟲????? 追問

2019-05-10 10:45

怎么能屬于營業外支出呢，應收利息只是沒收到

郭老師 解答

2019-05-10 10:48

無法收回是什么意思？不就是收不到了，如果能收到掛應收就可以，不調整

銀火蟲????? 追問

2019-05-10 10:51

期初是有余額的，應該是借：利息收入貸：應收利息  來做沖減

郭老師 解答

2019-05-10 10:56

你借款利息收入借其他應收款貸其他業務收入應交稅費
期初其他應收款有余額確定收不回來的做壞賬，而不是沖減你的收入，除非你們合同約定沒有利息，你可以紅沖收入

銀火蟲????? 追問

2019-05-10 10:59

這是一筆貸款，期初做了應收賬款-本金  應收利息-貸款利息  現在這筆貸款收不回來了，應收賬款做壞賬處理，應收利息也做壞賬？

郭老師 解答

2019-05-10 11:15

是的都做壞賬，你記賬準則用的那個？

銀火蟲????? 追問

2019-05-10 11:24

小企業  是這樣，我是后接手的賬，之前企業沒有做賬，但是已經有業務發生了，我接手后期初就針對貸款業務，設置了應收賬款本金的余額，還有應收利息余額，不平的調整了利潤分配。不知道期初這樣設置正不正確，還是期初時不設置應收利息

郭老師 解答

2019-05-10 11:36

確定沒有收到期初可以那么設置，差額是放利潤分配里面