果 追問

2019-05-09 11:15

怎么沖減呢？會計分錄是？
還有另外一個問題計提少了，該怎么處理呢

宋生老師 解答

2019-05-09 13:51

你好！你計提的時候如何做的分錄。就做相反的分錄。
如果少計提了，就補充計提就好了

果 追問

2019-05-09 14:13

請問計提個稅的分錄是不是。借應付職工薪酬，貸應交稅費應交個人所得稅
繳納個稅的時候，借應交稅費應交個人所得稅。貸，銀行存款

宋生老師 解答

2019-05-09 14:15

你好!不是.是發放工資的時候,借應付職工薪酬 貸應交稅費-應交個人所得稅 現金等

果 追問

2019-05-09 14:33

請問，發工資的是，個稅是。借應付職工薪酬。貸，應交稅費應交個人所得稅。
對吧，
繳納個稅是，借應交稅費個人所得稅。貸，銀行存款或現金

如果計提的個稅多了，要沖減是否是
借，應交稅費應交個人所得稅
貸，應付職工薪酬，工資。
然后借應付職工薪酬工資。貸，管理費用工資

宋生老師 解答

2019-05-09 14:42

你好！是的。就是你說的這樣。

果 追問

2019-05-09 14:44

那如果是計提少了，補計提個稅的分錄怎么做呢

果 追問

2019-05-09 14:44

是直接借管理費用工資，貸應交稅費應交個人所得稅嗎？

宋生老師 解答

2019-05-09 14:46

你好！你是少計提了個稅稅金，還是少計提了工資？

果 追問

2019-05-09 14:46

少計提了個稅稅金哈

宋生老師 解答

2019-05-09 14:55

你好！你應該借應付職工薪酬 貸應交稅費-應交個人所得稅
如果你這個稅之前已經發給員工了
就應該借其他應收款。