雅玲兒 追問(wèn)

2019-05-09 14:18

我們是供應(yīng)商，零售客戶(hù)扣除服務(wù)費(fèi)，開(kāi)的普票過(guò)來(lái)

Kim 解答

2019-05-09 14:21

那就入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)就可以，加稅合計(jì)入賬，普票是不能抵扣的

雅玲兒 追問(wèn)

2019-05-09 14:33

借 管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
貸 應(yīng)收賬款-美宜家
這樣嗎？

Kim 解答

2019-05-09 14:42

恩，沒(méi)有支付的話(huà)就掛往來(lái)

雅玲兒 追問(wèn)

2019-05-09 16:05

是另外設(shè)置二級(jí)科目服務(wù)費(fèi)，還是可以都計(jì)入廣宣費(fèi)里面

Kim 解答

2019-05-09 16:20

你重新設(shè)個(gè)二級(jí)科目，廣告宣傳費(fèi)是有那個(gè)稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)的

雅玲兒 追問(wèn)

2019-05-09 16:42

老師，那像這種對(duì)方開(kāi)的專(zhuān)票呢？怎么做分錄了？

Kim 解答

2019-05-09 16:45

專(zhuān)票你們可以抵扣的話(huà)就要加稅分離，
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
         貸：應(yīng)付賬款/銀行存款/現(xiàn)金