我國現金管理制度有哪些

答： 現金管理制度的主要內容有： ①各單位所有現金，除核定的現金庫存限額外，其余必須存入銀行，各單位經濟往來，必須通過銀行轉賬結算。 ②各單位庫存現金限額，一般按本單位日常零星現金開支的三天需要量核定，離銀行較遠，交通不便的單位，可適當放寬，但最多不超過15天的日常開支。 ③各單位使用現金的范圍：支付職工工資、津貼、福利費、退休金;支付各種撫恤金、學生助學金、喪葬補助費;支付城鄉居民個人的勞務報酬;支付出差人員的差旅費等。④各單位到外地采購，必須通過匯兌或者其他結算形式 ，不得自帶現金。 ⑤各單位的現金收入及時存入銀行，零星開支的現金可以從單位現金庫存限額中支付，其他一切支出必須從開戶銀行提取，不得從本單位收入現金中直接支付。 ⑥現金收支量較大的單位，要編報現金收支計劃，在批準范圍內使用現金。為了加強現金管理，按照賬錢分管的原則，凡與現金有密切聯系的賬冊，出納員不得兼管。會計人員在監制現金收付記賬貨單時，必須嚴格審查有關憑證，堅持現金管理制度和財務管理制度。 現金流是指企業在一定會計期間按照現金收付實現制，通過一定經濟活動(包括經營活動、投資活動、籌資活動和非經常性項目)而產生的現金流入、現金流出及其總量情況的總稱。即：企業一定時期的現金和現金等價物的流入和流出的數量。 現金流管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管理體系，是確保企業的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。將現金流分為三大類：經營活動現金流量、投資活動現金流量和籌資活動現金流量、現金流量管理中的現金，不是我們通常所理解的手持現金，而是指企業的庫存現金和銀行存款，還包括現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、容易轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等。包括現金、可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。

現金管理制度，發票管理制度，合同管理制度，財務報銷制度，采購制度和成本核算制度分別包括哪些內容

答： 參照財務管理課程學習吧

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

食品制造業財務管理制度有哪些

答： 食品制造業財務管理制度 　　第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。 　　第二條 公司財務部門的職能是： 　　(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。 　　(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。 (三)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。 　　(四)厲行節約，合理使用資金。 　　(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 　　(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 　　(七)完成公司交給的其他工作。 　　第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。 　　第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。 　　公司財務工作崗位職責制 　　第五條總會計師負責組織本公司的下列工作： 　　(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； 　　(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益； 　　(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析： 　　(四)承辦公司領導交辦的其他工作。 　　第六條會計的主要工作職責是： 　　(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。 　　(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。 　　(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 　　(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 　　第七條出納的主要工作職責是： 　　(一)認真執行現金管理制度。 　　(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。 　　(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。 　　(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。 　　(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 　　(六)配合會計做好各種帳務處理。 　　(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 　　第八條審計的主要工作職責是： 　　(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。 　　(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。 　　(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。 　　(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。 　　(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規范公司的經濟行為。 　　(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。 　　(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 　　公司財務工作管理辦法 　　第九條會計年度自十一月一日起至十二月三十一日止。 　　第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。 　　第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 　　第十二條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 　　第十三條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。 　　第十四條財務工作人員對本公司實行會計監督。 　　財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 　　第十五條財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 　　財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。 　　第十六條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。 　　出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。第十七條財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。 　　第十八條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。 　　公司支票管理辦法 　　第十九條支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。 　　第二十條支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。 　　第二十一條財務人員月底清帳時憑支票領用單轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。 　　第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規定處理。 　　凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。 　　第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。 　　第二十四條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。