似水流年 追問

2019-05-08 17:25

老師，9月工資10月發放，月底做憑證，不應該憑證里的應付工資=稅前工資，憑證里的銀行存款=工資表中的應付工資嗎？希望老師可以看一下我發的圖片

樸老師 解答

2019-05-08 17:28

是的，你說的是正確的，計提的工資里面包含 個稅

似水流年 追問

2019-05-08 17:33

老師，你沒有明白我的意思。我發的圖片中工資表是廠里做的，記賬憑證是代帳會計做的，但是這兩個數據為什么不一樣，請問是哪個正確？

樸老師 解答

2019-05-08 17:36

人家會計做的是對的呀，個人的社保和個人所得稅就要包含在應付工資里的

似水流年 追問

2019-05-08 18:06

老師，紅色框中的個稅分別是多交和少交的，工資表中個稅404，公司實際繳納209.55，多扣員工的個稅需要在分錄中反映嗎？

樸老師 解答

2019-05-08 18:07

為什么要多扣員工個稅？還還給員工嗎

似水流年 追問

2019-05-08 20:52

老師，人事核算工資表是他們不會算新版的個稅，舊版的個稅還是會算錯，我說的是假如，所以導致會計申報個稅的數字和工資表中的不符

樸老師 解答

2019-05-09 08:47

工資一般錯不了，用最新的公式計算就可以了

似水流年 追問

2019-05-09 09:11

廠里沒有人會算，就是瞎算的，等工資發完了，次月代賬才報個稅，所以與代賬的個稅不一樣

似水流年 追問

2019-05-09 09:13

麻煩老師幫我看看這個，3月憑證，四月實際收到出口退稅33755.22，四月憑證怎么做呢？做紅字憑證與3月一樣的嗎，再重新做一份實際收到的出口退稅，這樣對嗎？

樸老師 解答

2019-05-09 10:10

你可以用我們的工具那里的來計算，那個是正確的

似水流年 追問

2019-05-09 10:14

好的老師，我剛剛發的這張圖上面的問題可以幫我看一下嗎？謝謝老師

樸老師 解答

2019-05-09 11:01

你哪個月收到退稅款就那個月做分錄就可以了

似水流年 追問

2019-05-09 11:34

3月做的其他應收款，我不知4月收到款該怎么調

似水流年 追問

2019-05-09 11:36

3月做的其他應收款數字當時算錯了，所以和4月收到的款不一樣

樸老師 解答

2019-05-09 11:37

那就紅沖當時的錯的，再做正確的就可以了