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送心意

逸仙老師

職稱中級會計師,稅務師

2019-05-07 09:54

補提的轉本年利潤了嗎

小魚兒 追問

2019-05-07 10:00

補提的直接通過利潤分配-未分配利潤核算的!借:利潤分配—未分配利潤,貸:應交稅費——所得稅、附加稅

逸仙老師 解答

2019-05-07 15:49

不能這樣的,補提應該:借:所得稅費用   貸:應交稅費-應交企業所得稅,月底結轉,借:本年利潤   到:所得稅費用

小魚兒 追問

2019-05-07 17:05

這樣不是就影響19年1月份的損益了嗎?

逸仙老師 解答

2019-05-07 23:20

是影響了,小企業會計準則就是這么規定的

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相關問題討論
您好 請問直接調整了以前年度損益么 有沒有分配股利 計提盈余公積
2022-04-04 12:50:59
你好,這個是企業根據自己單位核算情況選擇的,沒有統一規定
2017-01-04 12:05:50
有沒有以前年度損益調整
2022-04-12 11:32:09
你好,這個是沒關系的,有調整時就是會對不上
2019-08-16 10:51:50
這個你公式肯定是錯了!
2019-07-06 12:44:33
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