阿童木 追問

2019-05-07 09:16

請問2018年的資產負債表和利潤表的年報是哪一份呢

手頭上有2018.12.31的月報，和2018第四季度的季報，是要用哪一份的數據呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:17

可以用2018.12.31的月報的本年累計金額填

阿童木 追問

2019-05-07 09:21

凈利潤/利潤總額那些，也按2018.12.31的利潤表數據嗎

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:24

凈利潤/利潤總額都可以用2018.12.31的月報的本年累計金額填

阿童木 追問

2019-05-07 09:26

利潤表上的凈利潤跟資產負債表上的未分配利潤都是負數，企業實際虧損是看哪一個數呢，兩者有什么關系呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:31

利潤表上的凈利潤是當年的盈利情況。
資產負債表上的未分配利潤是企業成立以來總體未分配的利潤情況。
2018年的工商年報，根據2018年的利潤表數據填。

阿童木 追問

2019-05-07 09:48

好的，工商年報上的納稅總額是填哪張報表的數據呢，哪里有體現納稅總額呢

阿童木 追問

2019-05-07 09:53

那2018.12.31資產負債表的應交稅費期末余額是說明什么呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:00

納稅總額是根據資產負債表中的應交稅費-個人所得稅

阿童木 追問

2019-05-07 10:08

納稅總額不包括增值稅和其他稅費對嗎

阿童木 追問

2019-05-07 10:09

應交稅費-個人所得稅，因為每個月代繳之后又扣回來，所以余額是0

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:10

納稅總額包括增值稅和其他稅費，只是不包含個人所得稅（員工承擔的）。

阿童木 追問

2019-05-07 10:12

是直接看應交稅費的明細賬就可以對嗎，是借方39萬元，這樣的數據是說明什么情況呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:15

應交稅費借方39萬元表示有多交、預繳、留抵稅

阿童木 追問

2019-05-07 10:16

好的，那工商年報納稅總額的數據是直接填：39萬，對嗎？

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:19

你把2018年的科目余額表，應交稅費的明細截圖發給我 看下

阿童木 追問

2019-05-07 10:22

老師，這樣子的

阿童木 追問

2019-05-07 10:43

老師，這樣能看得清楚嗎

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:47

你這個明細科目設置得有點多，需要你自己再根據公司情況再算一下。
原則是這樣的，工商年報納稅總額=2018年繳納增值稅+城建稅+教育費附加+地方教育附加+印花稅+企業所得稅

阿童木 追問

2019-05-07 10:54

好的，謝謝老師的耐心講解

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:55

不客氣，祝你生活愉快！

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:57

如果你對解答滿意，請給五星好評，謝謝