老師你好，我2017年底在異地預繳了一筆所得稅621.36，當時沒計提做借：所得稅費用，貸：應交稅費-應交所得稅，而后一直掛在應交稅費上，今年1月份我補上了借：以前年度損益調整621.36，貸：應交稅費-應交企業所得稅621.36，借：利潤分配-未分配利潤621.36，貸：以前年度損益調整621.36，并把今年1月份資產負債表的利潤分配未分配利潤的期初數調整了，是這樣操作嗎？這個年初余額資產負債表不會平，申報報表不會有問題嗎？

徐

于2019-05-06 14:38 發布 ??761次瀏覽