請問老師，上月一筆借:應付賬款66500貸:銀行存款66500本月要把這筆應付賬款66500中的16305抵扣為其他業(yè)務支出，應該怎么處理？

答： 你好，是本月收到部分發(fā)票是吧，分錄借：其他業(yè)務成本，應交稅費（如有），貸：應付賬款16305。

上個月有一筆預付款5000，賬務處理為：借：預付賬款5000，貸：銀行存款5000，這個月發(fā)票來了，支付尾款8600！賬務處理—借：應付賬款8600，貸：銀行存款8600， 借：庫存商品12035.4 應交稅費—進項1564.6 貸：預付賬款5000 應付賬款8600 請問老師這個賬務處理對不對，需要把本月支付的尾款科目也錄成預付賬款嗎，還是這樣做就行

答： 把本月支付的尾款科目也錄成預付賬款 只使用一個，你之前用預付賬款那后面一直用預付賬款，

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司前年有筆代賬費賬務處理做的 借其他應付款 貸銀行存款這筆其他應付一直在賬上，怎么處理掉

答： 一、找對方開具發(fā)票，沖銷賬務處理。 二、如果是無法取得發(fā)票，就是做無票的費用，在次年進行企業(yè)所得稅匯算清繳時，按無票的費用支出，調增應納稅所得額，補交企業(yè)所得稅。