Emma 追問

2019-05-05 15:08

老師，我的變動表的18年年初金額就是17年年未 未分利潤和前期差錯，公式帶出來的

Emma 追問

2019-05-05 15:09

老師，我需要調整資產負債表的年初數嗎

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 15:23

資產負債有不用調整。這個是資產負債表的連續性要求，不調整。

Emma 追問

2019-05-05 15:48

老師，是上年年未那欄 我填調整后的17年年未金額， 再填前期差錯，帶出18年初資產負債表金額嗎

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 15:51

是的。同學，上年年末填寫后，18年的數據根據你本期發生額自動計算

Emma 追問

2019-05-05 15:54

老師，這樣的話，我18年年未未分配利潤 就不等于資產負債的未分配利潤  ，是正常現象

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 16:01

不等于？為什么呢
就算你有以前年度損益調整，你也是在當期調整的，也是會一致的

Emma 追問

2019-05-05 16:07

我的未分配利潤是從18的利潤表里最的，沒有包含以前年度損益調整

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 16:10

你的資產負債表現，未分配利潤，你要根據你18年資產負債表的發生額填寫，不是根據利潤表填寫

Emma 追問

2019-05-05 16:12

老師，您的意思就是當年計入未分配利潤 ，包括以前年度損益

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 16:15

是的。同學。因為是你當年調整的。

Emma 追問

2019-05-05 16:16

我明白了，謝謝老師！