李木子啊 追問

2019-04-30 15:54

算做營業外支出？納稅調整？

鄒老師 解答

2019-04-30 15:55

你好，是的，計入營業外支出，匯算清繳做納稅調增處理

李木子啊 追問

2019-04-30 15:57

那之前賬務沒有做營業外支出，要改嗎？

鄒老師 解答

2019-04-30 15:58

你好，需要做更正的

李木子啊 追問

2019-04-30 16:03

如何修改？現在都已經結帳了

鄒老師 解答

2019-04-30 16:03

你好，你之前滯納金所做的分錄是？

李木子啊 追問

2019-04-30 16:03

就是社保費用

鄒老師 解答

2019-04-30 16:04

你好，計入的應付職工薪酬——社保借方核算？

李木子啊 追問

2019-04-30 16:13

是的

鄒老師 解答

2019-04-30 16:14

你好，那需要做這個調整分錄
借；營業外支出，貸；應付職工薪酬——社保