周媛 追問

2019-04-30 10:09

那填利潤表的話，地方教育費附加的數據就不用填了？還是在教育費附加一起填？

鄒老師 解答

2019-04-30 10:10

你好，不需要單獨填寫，只需要在稅金及附加總額填寫就是了

周媛 追問

2019-04-30 10:30

意思是地方教育費附加的數據不需要填了是嗎？填教育費附加的數據和稅金及附加的數據就行？

鄒老師 解答

2019-04-30 10:35

你好，是的，是這個意思

周媛 追問

2019-04-30 10:42

已經把地方教育費附加跟教育費附加一起算了申報了，會有什么影響的嗎？

鄒老師 解答

2019-04-30 10:46

你好，屬于數據填寫錯誤了
對納稅金額沒有影響

周媛 追問

2019-04-30 10:54

申報城建稅的時候顯示有個應補稅額0.01，但申報實際不需扣款，那填資產負債表的時候應交稅費需要填0.01的嗎？

鄒老師 解答

2019-04-30 10:57

你好，那需要做計提分錄的沖銷分錄才是的，這樣應交稅費期末沒有余額的

周媛 追問

2019-04-30 11:09

如果普票不需要交附加稅的話，那要計提附加稅嗎？

鄒老師 解答

2019-04-30 11:15

你好，不需要繳納附加稅，就直接不用計提了

周媛 追問

2019-04-30 11:18

那開專票要交城建稅不用交教育費附加和地方教育費附加，還需計提專票的教育費附加和地方教育費附加嗎？

鄒老師 解答

2019-04-30 11:22

你好，不需要繳納 教育費附加和地方教育費附加，就不需要計提的