kelly 追問

2019-04-29 14:37

國外公司不能開發票，我依據那些原始憑證入賬

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 15:45

合同，代扣代繳稅后可以直接入賬的，

kelly 追問

2019-04-29 15:58

代扣代繳什么稅種？

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 16:25

他幫你提供技術，是屬于境外企業在境內的收入，代扣增值稅和所得稅。

kelly 追問

2019-04-29 16:26

您剛開始說的免稅是什么意思

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 16:58

你企業進口技術免進口增值稅。

kelly 追問

2019-04-29 17:02

那老師，增值稅稅率和所得稅稅率按多少代扣

kelly 追問

2019-04-29 17:02

是以我們公司名義還是加拿大公司的名義去稅務局代開技術服務費發票

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 17:48

增值稅6%，所得稅是按10%
加拿大公司

kelly 追問

2019-04-29 17:49

老師，這筆業務的賬務處理詳細會計分錄您能跟我說一下嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 18:13

首先，比如金額10萬，
支付時
借：X成本費用
貸：銀行存款
其他應付款～代扣代繳稅