沛艷 追問

2019-04-29 09:43

老師你好。3月份的分錄：借，管理費用-專線費  應交稅費-應交增值稅-進項稅  其他應收款-其他  貸：銀行存款
那4月份是不是這樣：借，管理費用-專線費  應交稅費-應交增值稅-進項稅  貸：銀行存款  其他應收款-其他

答疑郭老師 解答

2019-04-29 09:57

可以的，分錄對的

沛艷 追問

2019-04-29 10:08

老師，你好。如果4月份沒拿到發票，分錄這樣子做對嗎？借，管理費用-專線費 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：預付賬款  其他應收款-其他

答疑郭老師 解答

2019-04-29 11:32

不對，應季交稅費你有發票認證之后才做

沛艷 追問

2019-04-29 15:19

拿到發票后不能寫進項稅嗎？要認證抵扣才能把稅寫上去？

答疑郭老師 解答

2019-04-29 15:43

拿到發票沒認證的記待認證，認證之后記進項

沛艷 追問

2019-04-29 17:27

老師你好，可以寫個完整的分錄嗎？

答疑郭老師 解答

2019-04-29 18:41

四月份發票到了認證了嗎？

沛艷 追問

2019-04-30 17:23

沒認證的，一般都是幾個月認證一次。

答疑郭老師 解答

2019-04-30 18:51

借，管理費用-專線費 應交稅費-待認證，貸：銀行存款 其他應收款-其他