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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-04-28 15:46

您好
您可以參照下面圖片做賬務處理

balabala 追問

2019-04-28 15:51

當期不用計提一下加計扣除的增值稅進項稅嗎

bamboo老師 解答

2019-04-28 15:54

按照上面解讀 不需要計提

balabala 追問

2019-04-28 15:57

那附加稅是按加計扣除后實際繳納的增值稅計提嗎

bamboo老師 解答

2019-04-28 16:00

附加稅是按加計扣除后實際繳納的增值稅計提

balabala 追問

2019-04-28 16:02

未繳增值稅反映加計扣除金額,已繳增值稅反映實際繳稅金額,是嗎?

bamboo老師 解答

2019-04-28 16:02

加計扣除的金額直接在未交增值稅里面減少  已繳增值稅反映實際繳稅金額 是的

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好 您可以參照下面圖片做賬務處理
2019-04-28 15:46:55
月底結轉未交增值稅 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 三、次月月初抵減、交納增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 其他收益/營業外收入
2019-06-05 17:25:47
你沒有實際抵扣,不用賬務處理的
2019-08-29 16:15:45
借應交稅費-增值稅加計扣除 貸其他收益 借應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費-增值稅加計扣除 銀存
2019-05-31 09:23:38
你好 借:應交稅金—增值稅(加計扣除) 貸:營業外收入。
2019-07-05 09:27:55
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