╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 11:52

那下個月怎么做呢，直接沖賬嗎？

鄒老師 解答

2019-04-28 11:53

你好，這個代開預交的稅款，下個月有退回嗎？

╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 11:54

不退回，可以在下月抵扣

鄒老師 解答

2019-04-28 11:58

你好，不退回就不需要做退稅的分錄
下個月抵扣，只需要做收入，應交稅費分錄就是了

╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 12:06

那這樣下個月我帳上的應交稅費和我財務報表上面的應交稅費就對不上了呀。下個月需不需要對上月的這張作廢發票做紅字沖賬啊。如果不沖賬的話，我的主營業務收入也是對不上的呀

鄒老師 解答

2019-04-28 12:08

你好，沒有對不上啊
比如代開預交了500的增值稅，下個月開具發票需要繳納5000的增值稅，按4500計算補交增值稅就是了
收入就是按你下個月開具發票的收入確認啊，只是 繳納的稅款因為抵扣了500就少交了500而已啊

╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 12:19

╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 12:20

你看，我這樣做的話，月末應交稅費就會多出來這部分差額

鄒老師 解答

2019-04-28 13:53

你好，你需要把第一個分錄刪除（116的這個分錄）

╭★╯領國際導 追問

2019-04-28 13:55

好的，謝謝

鄒老師 解答

2019-04-28 13:58

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝