春天的花兒 追問

2019-04-28 10:07

調表不調賬是通知期初數利潤分配--未分配利潤 不在匯算清繳反映，沒明白。

春天的花兒 追問

2019-04-28 10:10

調表不調賬，我是在匯算清繳時表的利潤調過來了，賬沒調，到下年的賬才調的，這叫調表不調賬嗎？

阿文老師 解答

2019-04-28 10:14

調整資產負債表和利潤表

春天的花兒 追問

2019-04-28 10:17

年報時資產負債表和利潤表調了，但是牽扯到現金，本來是借：管理費用—福利費    貸：現金   。應調成借：現金   貸：管理費用—福利費

春天的花兒 追問

2019-04-28 10:18

在年報后不應該再調整賬嗎？就是借：現金    貸：以前年度損益調整   然后再把以前年度損益調整結轉到未分配利潤

阿文老師 解答

2019-04-28 11:04

調整資產負債表和利潤表的期初數    結轉到未分配利潤
可以看一下以前年度損益調整具體結轉

春天的花兒 追問

2019-04-28 11:39

怎么調期初數呢？我是在下年調的賬，未分配利潤期初數還是不能改變

阿文老師 解答

2019-04-28 11:57

https://www.ky365.com.cn/jingxuan_view.aspx?id=6718
參考這個網站  具體調整的步驟

春天的花兒 追問

2019-04-28 12:20

老師，你發的鏈接我看了有調整分錄，不應該是先有調整分錄，報表才出來嗎？但報表出來了，影響的是下年未分配利潤的期末數，軟件報表是自動帶出的，要自己把軟件里的報表的期初數手動改是嗎？

阿文老師 解答

2019-04-28 14:10

納稅申報需要，直接調整報表年初未分配利潤數

春天的花兒 追問

2019-04-28 14:16

軟件中下年賬調整去年這個差額，分錄要做，財務報表也要調整吧？

春天的花兒 追問

2019-04-28 14:17

不調整以后不是一直對不上嗎？

春天的花兒 追問

2019-04-28 14:22

老師，還在嗎？有點著急

阿文老師 解答

2019-04-28 14:24

直接調整報表年初未分配利潤數，不用做賬

春天的花兒 追問

2019-04-28 14:25

那現金呢？現金不還是要變化嗎？以后年度不是都對不上嗎？

春天的花兒 追問

2019-04-28 14:27

看你發的鏈接不是有以前年度損益調整分錄嗎？不就是做賬了嗎？而且也改了期初未分配利潤的數值

阿文老師 解答

2019-04-28 15:21

應交稅費---應交所得稅通過以前年度損益調整轉入未分配利潤，沒有通過銀行存款繳納

春天的花兒 追問

2019-04-28 15:31

是福利費調少，牽扯到現金，本來是借：管理費用—福利費 貸：現金 。應調成借：現金 貸：以前年度損益調整—福利費

春天的花兒 追問

2019-04-28 15:36

？？

阿文老師 解答

2019-04-28 16:01

沒有查找到繳納稅收減少現金的具體調整分錄

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:14

您沒見過類似的問題嗎？

阿文老師 解答

2019-04-28 16:21

是的 沒有查找到類似賬務處理