好好學習 追問

2019-04-28 10:54

老師，請問一下類似電車軌道門銷售和維修稅率分別是多少

鄒老師 解答

2019-04-28 10:55

你好，是小規模還是一般納稅人？

好好學習 追問

2019-04-28 11:01

一般

鄒老師 解答

2019-04-28 11:02

你好，一般納稅人銷售，維修按13%的稅率

好好學習 追問

2019-04-28 11:30

都是13嗎？維修不能按照現代服務6嗎？

鄒老師 解答

2019-04-28 11:34

你好，是的，這個維修不屬于現代服務，而是屬于加工修理修配勞務才是的

好好學習 追問

2019-04-28 17:20

運費就這樣的能做賬用嗎？我們就一套賬，沒有發票

鄒老師 解答

2019-04-28 17:21

你好，一套賬的單位可以做無票運費分錄 ，匯算清繳的時候做納稅調增處理就是了

好好學習 追問

2019-04-28 17:32

哦，那就算了，老板還有個體戶，給個體戶做算了

鄒老師 解答

2019-04-28 17:33

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎

好好學習 追問

2019-04-28 17:42

發票到了貨沒到，已付款，我應該怎么做，直接按貨到了做賬還是？就在想算這個月賬還是下個月賬

鄒老師 解答

2019-04-28 17:46

你好，借；在途物資，貸；銀行存款
之后貨物到了再做這個分錄
借；庫存商品后原材料，貸；在途物資

好好學習 追問

2019-04-28 17:49

貨沒到，發票到不到結果一樣是吧，

好好學習 追問

2019-04-28 17:49

那我要不直接做預付？

好好學習 追問

2019-04-28 17:51

我就當發票也沒到，我也不勾選發票

鄒老師 解答

2019-04-28 17:51

你好，發票到了計入在途物資，發票沒到借方還是在途物資，貸方是應付賬款——暫估核算
發票到了就不需要做預付的

好好學習 追問

2019-04-28 17:57

我的意思就當發票沒到來做預付吧，是不是簡單點？

好好學習 追問

2019-04-28 17:57

那你說發票到了就不能做預付了？

鄒老師 解答

2019-04-28 17:58

你好，問題是發票到了，所以就需要做購進分錄的
如果只是付款，沒有取得發票，就可以按預付賬款處理

好好學習 追問

2019-04-28 17:59

那我的這張發票需要確認勾選嗎？我這個月太多進貨了，只有幾十塊的銷項稅額

好好學習 追問

2019-04-28 18:00

你幫我看下這兩張都是吃飯開的發票，一個餐飲服務一個餐費都可以入業務招待費吧？

鄒老師 解答

2019-04-28 18:00

你好，餐飲的進項是不可以認證的，不可以勾選的

好好學習 追問

2019-04-28 18:07

嗯，餐費不抵扣，我入費用的，那購進就多用個科目，在途物資，那我這個月進項多，需要都認證勾選嗎？還是勾選一部分？就是這方面不會做，她們都說要交點增值稅。行業有稅負率，但我真沒有銷賬呀，進項一堆的票

鄒老師 解答

2019-04-28 18:11

你好，如果沒有銷項，可以暫時不做認證
是什么情況只有進項而沒有銷項呢？