會計學堂輔導老師 追問

2019-04-24 17:07

那公戶收到的錢，，沒開發票，報企業所得稅的時候，我也沒填這筆收入，有什么影響

鄒老師 解答

2019-04-24 17:09

你好，你賬面是做預收賬款處理嗎

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-24 17:21

不做的，收到錢直接入主營業務成本，就是我把所有人工資，都算到主營業務成本，是這樣分錄嗎？借：主營業務成本      貸：應付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-04-24 17:24

你好，借方應當先計入勞務成本核算，取得收入才結轉到主營業務成本才是的

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-24 17:27

老師，你這邊具體分錄能給我說下嗎？

鄒老師 解答

2019-04-24 17:29

你好，借；勞務成本 ，貸應付職工薪酬
借；主營業務成本，貸；勞務成本

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-24 17:42

那在百度上面為啥他是這樣說的呢？

鄒老師 解答

2019-04-24 17:44

你好，百度的內容并不全是正確的
如果計入主營業務成本，沒有收入 的時候，就會導致成本與收入不匹配的

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-25 13:50

老師， 我公司是委托代銷公司采取支付手續費的 方式代售機票，比如我公司幫航空A公司代售一張機票給了B公司1500元，公司收取A航空公司了200元的手續費。我怎么開票呢？

鄒老師 解答

2019-04-25 14:23

你好，只需要針對收取的手續費向對方開具代銷手續費發票

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-25 14:42

那就是開200金額的發票給航空公司A嗎  ？那B公司的發票怎么開呢。

鄒老師 解答

2019-04-25 14:50

你好，是的 
B公司發票由航空公司給其開具

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-25 16:49

老師，匯算清繳，所得稅基本信息表，法人信息沒有同步，手動填制說不對，該怎么操作呢？

鄒老師 解答

2019-04-25 16:51

你好，手動填制不對的原因是？