奶茶 追問

2019-04-25 13:20

老師，你好圖一圖二和和這個(gè)問題差不多的，按照您說的不用調(diào)整嗎？

徐璐老師 解答

2019-04-25 14:04

你這個(gè)是已經(jīng)做到賬里面了，就根據(jù)賬面直接填寫就好了。

奶茶 追問

2019-04-25 14:45

已經(jīng)做到賬里面了，但是在2019年賬里。現(xiàn)在申報(bào)的是2018年的年報(bào)，還是按照賬里面嗎？老師，不太明白呢？

徐璐老師 解答

2019-04-25 14:56

有兩種解決方案，因?yàn)槟阋呀?jīng)做到19年的賬里面了，所以第一個(gè)方案，不改18年的賬，直接調(diào)整18年的匯算清繳表，將這部分的損益體現(xiàn)在18年里面，那么你做19年的匯算清繳的時(shí)候，就要把這部分損益再調(diào)整出來，因?yàn)槟阋呀?jīng)在18年里面體現(xiàn)過來。第二個(gè)方案，18年就按賬面的數(shù)據(jù)申報(bào)，那么19年的時(shí)候也直接按賬面的申報(bào)，這兩種方案的選擇，是看你們對當(dāng)期的利潤有沒有要求，兩種都可以。