啊瘋 追問

2019-04-24 13:52

我們公司包了一個小項目承包費用是4萬，最后完工的時候費用超出了19000元。也就是虧損了了19000.這筆錢是老板自己付的。那我應該怎么做賬呀

bamboo老師 解答

2019-04-24 13:57

根據您的收入支出做賬 
虧損的話 顯示在利潤表里面
老板那錢出來
借 銀行存款等
貸 其他應付款
買材料支付費用等
借 材料費用等
貸 銀行存款等

啊瘋 追問

2019-04-24 13:59

我也是怎么做的 但是結轉利潤的時候金額發生在貸方了，那不是表明賺了嗎？ 我們明明是虧了呀

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:02

本年利潤科目余額在哪個方向

啊瘋 追問

2019-04-24 14:09

我用的是金蝶軟件 它直接結轉損益：
借：主營業務收入 貸：本年利潤。
借：本年利潤       貸：管理費用-折舊費

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:17

那您現在本年利潤科目余額在哪個方向？

啊瘋 追問

2019-04-24 14:18

就是貸方

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:19

如果是貸方的話 您還有別費用發生么？只要折舊費么？

啊瘋 追問

2019-04-24 14:31

材料費 和工資

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:32

那您材料費跟工資計入的什么科目

啊瘋 追問

2019-04-24 14:41

材料我是先購入：借：原材料 貸：現金 領用時：借：工程施工-合同成本-材料費 貸：原材料
工資 借：工程施工-合同成本-人工費 貸：應付職工薪酬-職工工資

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:43

那您工程施工最后到哪里了？不要結轉到主營業務成本么
借：主營業務成本
貸：工程施工——合同成本
借：本年利潤
貸：主營業務成本

啊瘋 追問

2019-04-24 14:47

工程已經完工了

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:50

完工了要結轉主營業務成本 寫我寫的分錄