不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:22

借方：庫存商品，應交稅金-應交增值稅-進項稅額貸方：應付賬款

老江老師 解答

2019-04-23 06:24

沒認證，這么做，賬面進項稅額與申報表能平嗎？

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:25

我是剛看到，也沒搞明白為什么這么做？就想知道我后期該怎么調(diào)才可以。

老江老師 解答

2019-04-23 06:27

先核對一下賬面與申報表的差異
如果申報是正確的，本期認證即可，不需要賬務處理

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:27

理論的是不是應該有應交稅金-應交增值稅-待認證進項稅額的余額（有好多未認證的）

老江老師 解答

2019-04-23 06:29

是的，可以在待認證進項稅額科目中核算
為什么不認證

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:30

可能是太多了，而且現(xiàn)在還有2018年11月的票，要是本月認證了，怎么做分錄啊？

老江老師 解答

2019-04-23 06:32

先查明賬面與申報表的差異，確定申報正確
然后再分析