懶胖墩 追問

2019-04-22 12:52

就是再做一次 1分錢的成本結轉

bamboo老師 解答

2019-04-22 12:55

是的 再做一次 1分錢的成本結轉

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:00

好的  老師還有個問題  去年12月結轉了個項目成本  有一部分采購是暫估的  發票還沒收到 現在因為稅率變了  所以成本也就變了   大概差額有個20萬左右吧  這還需要做調整嗎

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:03

您暫估對應的是什么時候發生的成本 如果是去年的  對方也應該給您開具4月1日前的稅率

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:07

是去年12月份的成本 因為對方沒有備案 所以只能開13的稅率

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:08

那對方不備案 可以去補的呀 而且對方的問題 您可以讓對方把稅率差讓利給您們呀

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:09

稅率差已經同意給我們了  但是收到發票的不含稅價格比我暫估時  是不一樣的

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:10

跟暫估大概有多少差額

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:12

一共加起來 差不多有個不到10萬吧

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:13

您現在發票收到了沒有 如果沒有收到 匯算清繳的時候應該全額調整 如果收到了 只做差額調整

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:16

只收到了一部分  還有一部分沒有收到

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:17

那匯算清繳前能收到么？

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:18

不確定

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:20

那您匯算清繳準備調增？

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:26

沒準備調增   會不會有什么風險

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:29

稅法規定匯算清繳前沒有收到發票應該調增的 如果稅務沒有查到您的話 沒什么風險 查到的話 調增 然后計算繳納滯納金

懶胖墩 追問

2019-04-22 13:31

那我這一部分差額 還用以前年度損益調整嗎

bamboo老師 解答

2019-04-22 13:33

是的 這一部分差額 還用以前年度損益調整