零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 09:28

是普通發(fā)票，我們也是小規(guī)模納稅人，就想問問老師，我做借庫存現(xiàn)金，貸經(jīng)營收入，應(yīng)交稅費(fèi)，那么這個稅費(fèi)已經(jīng)交了可以做嗎

文文老師 解答

2019-04-22 09:30

這個稅可以做到賬里，但不能稅前扣除，因?yàn)榘l(fā)票與完稅憑證上是個人，不是合作社

零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 09:45

老師，我還是不太懂不能稅前扣除是啥意思？

文文老師 解答

2019-04-22 09:56

稅前扣除是指計算企業(yè)所得稅，成本費(fèi)用可以扣除

零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 09:58

小規(guī)模納稅人不是沒有稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-04-22 10:08

只要是計算企業(yè)所得稅，都會涉及到稅前扣除。小規(guī)模也一樣

零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 10:18

那么比如去開發(fā)票的時候借應(yīng)收賬款，貸經(jīng)營收入，應(yīng)交增值稅，這筆稅款要不要計提？

文文老師 解答

2019-04-22 10:20

這筆稅款要計提
如果不要交稅，再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 10:40

但是去代開發(fā)票的人把交稅的票弄丟了，這個要怎么做？

文文老師 解答

2019-04-22 10:51

稅局有底聯(lián)，看能否復(fù)印出來

零@點(diǎn) 追問

2019-04-22 10:52

17年開的發(fā)票了……

文文老師 解答

2019-04-22 10:59

暫按有票處理吧。到時可解釋說：這是稅局代開的發(fā)票，稅局有底聯(lián)。