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張老師--追夢

職稱注冊會計師

2019-04-20 16:48

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2019-04-20 16:48:03
您好 遞延所得稅負債90萬 2700+660-3000=360 360*0.25=90
2021-08-01 16:41:25
因投資性房地產計量與稅法不同產生的應納稅暫時性差異1600萬元,乘以稅率25%得出遞延所得稅負債400萬元。
2020-05-19 16:06:54
你好,都是題干部分的期末減去期初計算的
2017-11-29 15:59:29
同學你好 500是交易性金融資產賬面價值大于計稅基礎 1500-1000=500 200怎么來的,題干給了2018年1月1日,交易性金融資產的差異是200,所以本期交易性金融資產價值增加了300 在計算應納稅所得稅的時候減去這個300. 100就是2018年12月31日預計負債的余額,90是2018年1月1日預計負債的余額90(本期預計負債增加10,稅法不讓扣所以加上10
2021-08-03 17:41:28
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