稱心的磚頭 追問

2019-04-20 11:49

老師，財務費用增多，不涉及利潤分配未分配嗎

鄒老師 解答

2019-04-20 11:52

你好，需要把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤的
借；以前年度損益調整——財務費用
貸； 短期借款
借；利潤分配——未分配利潤
貸；以前年度損益調整——財務費用

稱心的磚頭 追問

2019-04-20 14:02

老師你好，還有個問題，所得稅18年給做到稅金及附加了，年末給結轉了，這個怎么調

鄒老師 解答

2019-04-20 14:18

你好，你需要做這個調整分錄
借；以前年度損益調整——所得稅費用
貸；以前年度損益調整——稅金及附加
然后做這個結轉分錄
借；以前年度損益調整——稅金及附加  貸；利潤分配——未分配利潤
借；利潤分配——未分配利潤  貸；以前年度損益調整——所得稅費用