淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:14

老師，這個稅怎么計算呢？我們是沒有發票的，也沒有成本票，

鄒老師 解答

2019-04-19 17:15

你好，你單位是小規模還是一般納稅人？

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:24

小規模，我們就是網上農貿市場，生鮮新零售，幫農貿市場的生鮮帶在美團，京東上賣，然后購買這個東西的人那個款就直接到我們賬戶，我們扣了手續費再把款結算給商戶，所以我們不開票，也沒有成本票

鄒老師 解答

2019-04-19 17:25

你好，小規模需要按提供的平臺服務收入繳納3%的增值稅

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:28

按無票收入嗎？，就是按那個手續費的收入繳納3的點是嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:28

你好，是的，按不含稅收入*3%計算繳納增值稅

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:30

我們目前的公戶都是沒有往來的，款是直接到公司法人的私戶，然后再從私戶轉出，都是用私戶來往的，如果按稅局的規定，這樣是不行的，正確的應該是怎樣往來賬呢

鄒老師 解答

2019-04-19 17:31

你好，是的，不可以用法人代表的個人賬戶，應當用公司賬戶收付才是的

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:32

那用公戶就是要按無票收入來報稅，這樣稅局查賬也是沒有問題的是嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:34

你好，沒有問題的，收入是可以沒有發票而確認的

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:45

老師您好，我的收入沒有票，做收入就按平臺的那個表格可以嗎？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:46

你好，根據差價確認單位的收入就是了

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:49

老師，按您的那個分錄做賬，我們公司就不要在主營成本里面走了是吧？

鄒老師 解答

2019-04-19 17:50

你好，需要把取得這個收入對應發生的支出計入成本核算的

淡淡的石頭 追問

2019-04-19 17:55

老師，您好，比如有的商戶賣的東西虧錢了，那個錢由我們補貼的話，那個補貼的錢就可以是成本了是嗎？
借；銀行存款 貸；其他應付款
借；其他應付款，貸；銀行存款，主營業務收入，應交稅費——應交增值稅
這個分錄里面的主營業務收入就是公司抽取的服務費的錢吧？

鄒老師 解答

2019-04-19 18:59

你好，補貼的錢不可以計入成本的 
主營業務收入就是公司抽取的服務費的錢