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送心意

陽老師

職稱中級會計師

2019-04-19 11:10

你好,你是說繳納的分錄如何做,借:應交稅費---應交所得稅  貸:銀行存款等

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:11

我上月未計提

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:11

這個月用不用再計提一下

陽老師 解答

2019-04-19 11:11

你好,需要先補提才行,不然怎么平

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:27

好的

陽老師 解答

2019-04-19 11:29

不謝,有什么不懂的問題隨時歡迎提問,麻煩你給我點評一下,謝謝

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:30

老師我還想問一下,我計提是按25%的稅率計提還是按實際繳納金額計提,現(xiàn)在不是小型微利企業(yè)不是有優(yōu)惠政策嗎?優(yōu)惠的需要計入營業(yè)外收入嗎?

陽老師 解答

2019-04-19 11:31

你好,按繳納的進行計提就可以了

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:33

不用管優(yōu)惠政策的部分是吧?

陽老師 解答

2019-04-19 11:34

你好,對,是這個意思

???? marilyn ???? 追問

2019-04-19 11:36

那這樣的話,我想問一下,那現(xiàn)在小規(guī)模企業(yè)10萬以下免征增值稅,那我10萬以下的銷售額還用計提嗎?

陽老師 解答

2019-04-19 11:39

你好,你的增值稅需要轉入營業(yè)外收入

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