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送心意

馮慧老師

職稱中級會計師

2019-04-18 20:34

從2018年5月1日開始,生產企業當月沒有出口業務不需要進行0申報,可以隔月申報。如果是連續月份申報退稅,例如201803所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201804當月不得抵扣稅額
期末末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額

如果是不連續月份申報退稅,例如201801所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201802當月出口銷售額+201803當月出口銷售額+201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201802當月不得抵扣稅額+201803當月不得抵扣稅額+201804當月不得抵扣稅額

期末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額

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從2018年5月1日開始,生產企業當月沒有出口業務不需要進行0申報,可以隔月申報。如果是連續月份申報退稅,例如201803所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則: 納稅表出口銷售額累加:為201804當月出口銷售額 納稅表不得抵扣稅額累加:為201804當月不得抵扣稅額 期末末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額 如果是不連續月份申報退稅,例如201801所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則: 納稅表出口銷售額累加:為201802當月出口銷售額+201803當月出口銷售額+201804當月出口銷售額 納稅表不得抵扣稅額累加:為201802當月不得抵扣稅額+201803當月不得抵扣稅額+201804當月不得抵扣稅額 期末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額
2019-04-18 20:34:34
您好,這種情況沒有出現過哦,您這邊建議最好咨詢一下稅務機關,畢竟關系到退稅,還是嚴謹一些比較好哦。具體以稅務機關為準啦12366打電話咨詢一下吧
2019-06-24 17:06:36
國稅是計提銷項稅填在表一開具其他發票里
2019-11-06 09:15:43
你好,這個沒有銷售限額
2019-07-06 12:45:00
你好,銷售額就填寫本月的五萬這個數字
2019-09-26 17:13:22
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