如意 追問

2019-04-18 15:01

那不對呀，我是開具16點的稅率，怎么還能填在13這一欄?有點不明白，麻煩老師說具體點

江老師 解答

2019-04-18 15:02

這個下月申報時，沒有16%的一行，就是填寫在13%的稅率一行。

如意 追問

2019-04-18 15:04

老師這樣不行吧 ，那不是混了嗎？申報應該不能通過吧，

江老師 解答

2019-04-18 15:04

申報能夠通過，這個是肯定的，稅務總局發文就是這樣的填寫

如意 追問

2019-04-18 15:06

哦，這樣呀，剛才我問了身邊的同事，他們回復不能開具，因為我3月沒有做未開票收入處理

江老師 解答

2019-04-18 15:09

這個是可以開具的。并且申報也是我說的這樣進行申報，不會有問題，因為2019年3月31日之前發生的業務按原稅率開具，對于4月1日之后的業務按新稅率開具發票。

如意 追問

2019-04-18 15:20

老師，我剛才問了我們的稅管員，回復3月如果沒做未開票收入4月就不能開具16點的發票

江老師 解答

2019-04-18 15:22

這個是地方政策執行的事。國家稅務總局有相關的文件。

如意 追問

2019-04-18 15:25

哦，老師， 我明白了，這樣我4月還是不能開具16點的發票了

江老師 解答

2019-04-18 15:25

不是，我們客戶上月送貨的都是按原稅率開具了。專用發票直接按原稅率開具的。

如意 追問

2019-04-18 15:35

哦，那老師，請問下你們3月申報也沒有做未開票收入處理嗎

江老師 解答

2019-04-18 15:41

沒有，直接最后按開具發票的進行申報。