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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-04-18 14:23

不用,你需要交企業所得稅才做分錄,沒有交不做分錄

郭雪麗 追問

2019-04-18 14:26

交的時候怎么做?

maize老師 解答

2019-04-18 14:27

你之前沒有計提話,那這個做計提稅款時借:以前年度損益調整貸:應交稅費-應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
  借:利潤分配-未分配利潤
  貸:以前年度損益調整。
  補交稅款時
  借:應交稅費-應交企業所得稅
貸:銀行存款

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不用,你需要交企業所得稅才做分錄,沒有交不做分錄
2019-04-18 14:23:51
你好,匯算清繳前,影響所得稅費用,需要有調整所得稅費用的分錄。匯算清繳后,不影響所得稅費用了。
2020-04-04 08:07:47
你好 走以前年度損益調整來補計提和繳納分錄就行了
2019-09-29 17:02:44
你好,匯算清繳的結果有導致補交企業所得稅嗎?
2020-01-04 17:07:39
你好 這個需要轉換器才可以的。 學堂確實是沒有這個的 ;我之前處理都是買的轉換器自己來轉換的。
2020-02-27 12:08:27
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