明天會更好 追問

2019-04-16 19:19

鄒老師 解答

2019-04-16 19:20

你好，針對這個的疑問 是？

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2019-04-16 19:21

是，就是這個左邊的那一欄季末未分配利潤填不來

鄒老師 解答

2019-04-16 19:23

你好，季末的未分配利潤=年初未分配利潤+利潤表的凈利潤本年累計
就是根據這個公式計算啊

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2019-04-16 19:43

明白了，老師再請教一下，在資產負債表里，應收賬款的余額在貨方要用負數表示，應交稅費借方余額也要用負數表示

鄒老師 解答

2019-04-16 19:45

你好，應收賬款明細是貸方余額，就應當計入預收賬款才是的
應交稅費借方余額用負數表示

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2019-04-16 20:09

老師就是應收賬款明細科目是貸方余額就填在預收賬款欄

鄒老師 解答

2019-04-16 20:10

你好，是的，是這樣的

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2019-04-16 20:39

老師是這樣的，有一個客戶應收15萬，另一個客戶預收了18萬，預收的18萬我記入了應收賬款的貸方，老師我應該怎樣做賬才合理呢

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2019-04-16 20:42

老師資產負債表里我應收賬款填的負的3萬，老師我是不是應該應收賬款填15萬，預收賬款里填的18萬

鄒老師 解答

2019-04-16 20:43

你好，應收賬款填15萬，預收賬款里填的18萬

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2019-04-16 20:46

老師那賬務處理預收的我把它記入應收賬款的貸方行不行呢？

鄒老師 解答

2019-04-16 20:47

你好，賬務處理的時候，可以計入預收賬款貸方，也可以計入應收賬款貸方
編制報表的時候計入預收賬款 18萬

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2019-04-16 20:51

老師所得稅季報有個固定資產一次性折舊的表，是指的2019年新購入的固定資產還是2018年購入的都可以計入一次性折舊，對這一表不理解

鄒老師 解答

2019-04-16 20:52

你好，2018年購入的固定資產就可以一次性計提折舊的

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2019-04-16 20:56

2018年購入的在匯算清繳時做了固定資產一次性折舊，2019年1季度季報就要填這個表，調增嗎？還是咋的？

鄒老師 解答

2019-04-16 20:57

你好，賬面一次性計提折舊，稅法也允許一次性計提折舊，這種情況是不需要做納稅調增處理的