萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 15:53

老師  在填寫資產(chǎn)負債表時 哪些科目是要結(jié)轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2019-04-16 16:02

你好，其實所有科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)
比如損益科目需要結(jié)轉(zhuǎn)到?jīng)]有余額
而其他科目需要把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下個月月初 作為上期余額

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:24

怎么結(jié)轉(zhuǎn)，比如我的固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)  貸：銀行存款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:26

我要做資產(chǎn)負債表 好像就要結(jié)轉(zhuǎn)所有科目？
因為我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平 應該是因為沒有結(jié)轉(zhuǎn)？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:27

普通發(fā)票稅額是無法抵扣銷項稅額，只能是計入成本或者沒有抵扣企業(yè)所得稅

還是和以前一樣，只是旅客那部分可以抵扣是吧

鄒老師 解答

2019-04-16 16:30

你好，這個只需要把固定資產(chǎn)，銀行存款余額結(jié)轉(zhuǎn)到下個月作為月初數(shù)就是了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:37

老師普通發(fā)票稅額是無法抵扣銷項稅額，只能是計入成本或者沒有抵扣企業(yè)所得稅

還是和以前一樣，只是旅客那部分可以抵扣是吧

鄒老師 解答

2019-04-16 16:41

你好，購進材料或商品的 普通發(fā)票無法抵扣銷項稅額
如果是旅客部分的汽車，火車票是可以計算抵扣的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:47

你好，這個只需要把固定資產(chǎn)，銀行存款余額結(jié)轉(zhuǎn)到下個月作為月初數(shù)就是了

借：本年利潤   貸：固定資產(chǎn)？
應該說費用的 收入的
收入費用類科目都要結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-04-16 16:50

你好，是不是追問錯誤了？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-16 16:51

我想問下什么旅客部分的汽車火車票

鄒老師 解答

2019-04-16 16:52

你好，就是單位員工發(fā)生的汽車票，火車票可以計算抵扣的