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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務師

2019-04-16 15:29

你好,用未分配利潤科目代替

蓉兒 追問

2019-04-16 15:37

不可以自己添加嗎

紫藤老師 解答

2019-04-16 15:37

你好,一般不可以自己添加

蓉兒 追問

2019-04-16 15:42

好的,我有個以前年度的,11.09元的稅費計入到管理費用嗎?那現在我在調整回來怎么做分錄呢

蓉兒 追問

2019-04-16 15:55

好的,我有個以前年度的,11.09元的稅費計入到管理費用嗎?那現在我在調整回來怎么做分錄呢

紫藤老師 解答

2019-04-16 16:01

11.09元的稅費計入到管理費用,不影響以前年度的納稅

借  未分配利潤-管理費用
貸 未分配利潤-稅費

蓉兒 追問

2019-04-16 16:31

去年把這個進項稅計入了管理費用,那今年認證時才發現以前做錯了。還要涉及一個進項稅的問題

紫藤老師 解答

2019-04-16 19:48

借 未分配利潤-管理費用
貸 未分配利潤-應交稅費

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相關問題討論
你好,用未分配利潤科目代替
2019-04-16 15:29:38
補繳的企業所得稅可以按照下面的分錄做賬,分為具體和上繳: 1、計提稅款時 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-應交企業所得稅 2、補交稅款時 借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款
2020-07-14 17:09:05
您好 小企業會計準則沒有以前年度損益調整 可以直接計入利潤分配——未分配利潤科目
2019-07-13 20:22:11
學員,你好。小企業會計準則沒有以前年度損益調整這個科目,可以直接調整利潤分配-未分配利潤
2018-03-14 13:45:38
您好,一般情況下,執行小企業會計準則可以不用以前年度損益調整科目,如果確實要用,那可以自行添加。
2017-02-14 18:24:40
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