lynette 追問

2019-04-16 10:32

老師你好，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒有“以前年度損益調(diào)整”科目，是把2000元直接做到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里的，這樣，賬套里的利潤(rùn)表凈利潤(rùn)就比國(guó)稅系統(tǒng)里的利潤(rùn)表要多出2000，這個(gè)怎么處理呀？

月月老師 解答

2019-04-16 10:39

你好，沒關(guān)系的。

lynette 追問

2019-04-16 10:43

老師，你的意思是賬套里的凈利潤(rùn)多出來的2000不用管它。賬套和稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)里的利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)2019年一直都差2000，這個(gè)不用去管它是嗎？

月月老師 解答

2019-04-16 11:10

你好，凈利潤(rùn)不會(huì)多2000的。你是怎么做的分錄。

lynette 追問

2019-04-16 11:36

借 ： 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  2000
  貸： 應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅    2000
匯算補(bǔ)繳的所得稅
 這個(gè)2000入到賬套利潤(rùn)表里的凈利潤(rùn)中了，但是在稅務(wù)系統(tǒng)的利潤(rùn)表里卻沒有這2000呀

月月老師 解答

2019-04-16 11:43

你好，這個(gè)分錄沒有到利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，沒有影響損益的科目。

lynette 追問

2019-04-16 11:46

是的，但是賬套里的利潤(rùn)表和稅務(wù)系統(tǒng)里的利潤(rùn)表凈利潤(rùn)的金額就是不一致的，是有差異的。今年一年會(huì)一直有差異。是不用管它嗎？

lynette 追問

2019-04-16 11:48

明白了，我知道了

月月老師 解答

2019-04-16 12:02

你好，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。