Ae…檸檬 追問

2019-04-16 00:05

差額5%填了附表主表自己有數據，主表的稅控開具不含稅銷售額，是填總額13500元/1.05的數據，還是填開具該發票通過差額稅倒推的不開票金額呢？

Ae…檸檬 追問

2019-04-16 00:07

根據該張發票金額填12857.14元還是13485.96元呢？

王雁鳴老師 解答

2019-04-16 09:01

您好，根據該張發票金額，填13485.96元。

Ae…檸檬 追問

2019-04-16 09:05

但是上次我申報不過去，前臺是直接用這個13500除以1.05=12857.14元金額，所以我才懵

Ae…檸檬 追問

2019-04-16 09:07

昨天我百度查也是用全額除以1.05的不含稅銷售額，老師我的理解也是看著發票上了不含稅金額，但是為什么也有按全額除以1.05的不含稅銷售額的填列方法呢？

王雁鳴老師 解答

2019-04-16 09:14

您好，如果這樣的話，那就是按稅務要求填寫了，因為正常發票的收入，是按全額除以1.05的來填寫的，那差額征收的話，也是這樣填寫的了。