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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-04-15 16:51

你好,第一季度已經過完了,現在就沒有補救措施的 
如果是當季度,你可以把多開的作廢

愛撒嬌的世界 追問

2019-04-15 16:54

那所交的增值稅,算預繳嗎?如果全年營業收入不超120萬,還能退還嗎?我開的是普票

鄒老師 解答

2019-04-15 17:02

你好,不是預交,是實繳
這個是無法退回的

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如果因前期發票未到而暫估等跨年調整事項,導致年度結算調整賬務的,一般是不影響的,如果后期有校驗,可以跟稅局解釋;如果因為第四季度報表申報有誤,建議修改第四季度的報表。 實務中,有些稅局不管什么原因都會要求4季度的財務報表與年報保持一致,所以,建議與主管稅局確認下,以主管稅局回復為準。
2021-05-24 19:11:33
您好,同學,是的,您的理解正確。
2020-07-08 10:54:08
你好 季初的話就是9月末的數據
2020-05-15 16:08:16
您好 請問是暫估了再紅沖么?
2020-03-01 21:46:43
你好,期初數字可以為零的這個
2020-01-15 13:21:24
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