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送心意

馮慧老師

職稱中級會計師

2019-04-15 15:33

您好,一種方法是,更改報關單,更改完后,在出口退稅申報系統把前兩個報關單紅沖,按正確的報關單重新申報退稅,一種是視同轉內銷,要做銷項稅,或做進項稅轉出

北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:37

如果視同轉內銷怎么做

馮慧老師 解答

2019-04-15 15:45

借:主營業務收入    貸:應交稅金-銷項稅(FOB價/1.16*0.16)

北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:50

我需要開票的嗎?

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:18

出口退稅申報的時候也是要開增值稅普通發票的,做轉內銷的時候不需要單獨在開具發票,或者轉內銷的分錄做成:借:主營業務收入  貸:應交稅金-進項稅轉出

北斗星的愛 追問

2019-04-15 16:23

那申報增值稅的時候我怎樣申報,直接調整銷項稅額嗎?

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:35

親,更正一下會計分錄,借:主營業務成本  貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅轉出

馮慧老師 解答

2019-04-15 17:20

填在增值稅申報表表二 的23行

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相關問題討論
您好,一種方法是,更改報關單,更改完后,在出口退稅申報系統把前兩個報關單紅沖,按正確的報關單重新申報退稅,一種是視同轉內銷,要做銷項稅,或做進項稅轉出
2019-04-15 15:33:43
同學您好, 是的,是這樣的
2021-09-26 12:09:57
購進的貨物和自產的不同,具體流程你可以咨詢稅局
2019-03-07 08:59:48
那你這個就是系統問題了
2021-09-08 16:31:36
您好,您這最好是和您稅務局的專管員問一下,應該是需要提供情況說明的
2020-06-11 12:41:13
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