雷婷 追問

2019-04-16 08:44

有一點沒明白的地方是，增值稅電子普通發票和增值稅電子普通發票都可以抵扣進項嗎

maize老師 解答

2019-04-16 08:55

目前部分行業是可以抵扣電子發票

雷婷 追問

2019-04-16 09:02

具體是哪些可以抵扣呢

maize老師 解答

2019-04-16 09:04

我昨天發給你鏈接還是有事就是電子通行費發票這個也是可以抵扣的

雷婷 追問

2019-04-16 09:25

老師，我們是房地產企業，增值稅采用簡易計稅，所以進項都不能抵扣的，那我做賬還需要把這部分進項算出來再進項轉出嗎。 還是說直接含稅價一起入費用

maize老師 解答

2019-04-16 09:26

那就含稅價直接做費用吧

雷婷 追問

2019-04-16 10:52

開的滴滴電子發票，發票時間是4月份的 但是行程單是去年的。這個可以扣嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:11

發票上面有注明是去年么

雷婷 追問

2019-04-16 11:13

沒有，但是我們是要求將行程單附在后面備查的

maize老師 解答

2019-04-16 11:13

那你這個不含稅需要做以前年度損益調整，那個稅額可以抵扣

雷婷 追問

2019-04-16 11:15

不是要4月之后發生的才可以抵扣嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:23

你這個發票是4月的啊，增值稅抵扣是看發票，所得稅抵扣是按你們實際業務看之前入賬沒，沒有入賬那只能做以前年度損益調整

雷婷 追問

2019-04-16 11:29

什么意思啊。那我這個報銷到底是記在18年還是19年

maize老師 解答

2019-04-16 11:33

這個不含稅的金額做以前年度損益調整 進項稅額 貸庫存現金 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

雷婷 追問

2019-04-16 11:36

意思就是所得稅我可以扣除這部分費用是嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:44

你做以前年度損益這個不能扣除啊。。。

雷婷 追問

2019-04-16 11:47

這個也是今年才能扣除嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:52

不能啊，你不是去年的業務么