小貓不乖 追問

2019-04-15 10:47

是的，單獨(dú)開的酒水，煙

張艷老師 解答

2019-04-15 10:55

借：管理費(fèi)用等--福利費(fèi)   貸：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)  貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

小貓不乖 追問

2019-04-15 11:02

老師，這是去年12月我下錯(cuò)的賬，去年計(jì)入長期待攤費(fèi)用里了現(xiàn)在怎么調(diào)啊

張艷老師 解答

2019-04-15 11:05

去年是怎么處理的？

小貓不乖 追問

2019-04-15 11:06

去年記長期待攤費(fèi)用里了

張艷老師 解答

2019-04-15 11:14

請您將去年的分錄上傳一下，好嗎？

小貓不乖 追問

2019-04-15 11:15

借記:長期待攤費(fèi)用16000 貸記銀行存款16000

張艷老師 解答

2019-04-15 11:23

先紅沖這個(gè)分錄，然后做
借：以前年度損益調(diào)整  16000   貸：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)  16000
借：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)  16000   貸：銀行存款16000
借：利潤分配--未分配利潤  16000  貸：以前年度損益調(diào)整  16000

小貓不乖 追問

2019-04-15 11:25

老師，去年那個(gè)月的工資才3萬多，這樣福利費(fèi)就超了吧？

張艷老師 解答

2019-04-15 11:27

您是要通過填寫所得稅匯算清繳申報(bào)表納稅調(diào)整明細(xì)表，看福利費(fèi)是否需要做納稅調(diào)整的。

小貓不乖 追問

2019-04-15 11:28

老師，能調(diào)整到管理費(fèi)用開辦費(fèi)里嗎

張艷老師 解答

2019-04-15 11:48

您就是調(diào)整到管理費(fèi)用-開辦費(fèi)科目，也是上面的分錄。