羚月 追問

2019-04-15 09:04

我公司會計找的代理記賬公司，溝通上有問題。應該是去年總成本暫估800萬，本意是包括運費，機械租賃費。但是代理記賬就給寫成材料暫估了。

羚月 追問

2019-04-15 09:04

現在問題是，我可以用其他成本發票來沖材料的暫估嗎

羚月 追問

2019-04-15 09:05

或是說，把一些運費，機械費發票歸到18年的成本里

軼塵老師 解答

2019-04-15 09:07

做賬不是問題。關鍵時取得合法的發票；如果有發票，可以在成本的二級科目進項調節。

羚月 追問

2019-04-15 09:08

有發票。運費的有300萬。18年沒有暫估。這個怎么在成本二級科目調節呢

軼塵老師 解答

2019-04-15 09:10

工程施工-材料費 轉入 工程施工-運費     同時結轉成本。

羚月 追問

2019-04-15 09:12

沖減工程施工的材料，然后增加工程施工的運費。對吧

羚月 追問

2019-04-15 09:13

現在有一個疑惑。就是19年取得的運費發票，發票日期上寫著2019.02.03。這個能沖減18年的暫估嗎

軼塵老師 解答

2019-04-15 09:13

是的。你的理解正確。

羚月 追問

2019-04-15 09:15

關于沖減去年那筆暫估我有疑惑。會計學堂的鄒老師之前回答我的問題，說我19年的運費發票不可以沖18年的暫估。也有老師說可以。我是怕稅務局查，所以到底是可以還是不可以呢

軼塵老師 解答

2019-04-15 09:18

如果這一筆暫估的發票時19年5月31號之前取得的，那么可以作為2018年的扣除依據。如果是在這之后取得的，是不可以的。

羚月 追問

2019-04-15 09:23

在5月31日前取得。也就是說，即便18年沒有做運費的暫估，19年5月前取得的發票也可以算18年的成本。是不是需要證明取得的發票就是18年的業務

軼塵老師 解答

2019-04-15 09:30

不是的。2018年必須做暫估。即必須在賬上體現出來這筆業務是2018年的，只是因為成本發票未開具而計入到2019年。

羚月 追問

2019-04-15 13:22

2018年確實做了暫估。但是暫估寫的：工程施工——材料。現在我想用工程施工——機械使用費來沖銷18年暫估的工程施工——材料，可以嗎

軼塵老師 解答

2019-04-15 13:23

可以。先更正憑證，附上說明。將暫估由材料變成機械使用費；再按照真實發票入賬。